2024年，我国支持科技创新和制造业发展的主要政策减税降费及退税超2.6万亿元，其中民营经济纳税人享受相关政策超1.5万亿元；2024年前三季度，我国小微企业税负为1.65%，同比下降9.6%……数据显示，2024年结构性税费支持政策效能持续释放，对科技创新和小微企业发展的支持作用明显，有力推动经济高质量发展。
为科技创新和制造业高端化发展注入活力
精准的税费支持政策为科技创新和制造业高端化发展注入了活力。
在河北邢台恒进纺织有限公司的生产车间里，相比正在高速运转的400台织布设备，穿梭其中的几名工人显得形单影只。公司的数字化、智能化生产线颠覆了人们对劳动密集型企业工作场景的认知。
在该公司有关负责人看来，传统行业想要行稳致远也需要科技加持。“因为我们企业发展稳定，产品每年都能推陈出新，所以赢得了大量国内外客户的认可。”公司财务处长周军焰介绍，目前，该公司拥有20多项发明和实用新型专利，产品出口欧美、东南亚30多个国家和地区，是LEE、美国鹰、G—STAR等20多个国际知名服装品牌的材料供应商，年出口额达3.5亿元，出口占全年公司生产量、销售量的75%。
据了解，2024年，该公司累计享受出口退税金额2000多万元。“税费优惠政策和政府营造的良好营商环境为我们的创新发展增添了动力。”周军焰表示。
河南恒一锂能科技有限公司位于河南省平顶山市新华区高新技术产业园区，是一家从事高科技、环保、无污染型锂离子电池及其材料研发、生产和销售的全智能化高新技术民营企业。公司产品以18650圆柱型高倍率锂电池为主，该电池广泛应用于航模飞机、电动工具、移动电源、消费电子等领域，远销美国、欧洲、东南亚、印度等地。
该公司财务负责人认为，公司的发展壮大离不开国家政策的持续支持。2024年前三季度，公司申报办理增值税加计抵减904万元以及增值税留抵退税2267万元。“有了税收优惠政策的支持，我们加大技术研发投入、扩大生产规模更加有保障了。”该负责人告诉记者，2024年以来，公司加大研发投入，累计投入资金2000余万元，并与平顶山学院等省内外多所高校和科研院所开展了产学研合作。
2024年入选第八批国家级制造业单项冠军公示名单的奇精机械股份有限公司（以下简称奇精机械），凭借自主研发的智能变频洗衣机离合器等“硬核”产品，2024年前三季度实现营业收入14.66亿元，同比增长14.27%。
“能够取得今天的成绩，离不开国家政策对科技创新企业的大力支持。”奇精机械财务负责人姚利群表示。
据了解，为保持竞争力，该公司组建了一支200多人的研发队伍，年均投入研发费用4000多万元。“系列税费优惠政策大大减轻了公司的研发压力。”姚利群说，2024年前三季度，公司享受高新技术企业所得税减免超130万元，研发费用加计扣除金额近4000万元。
国家税务总局发布数据显示，2024年，我国支持加大科技投入和成果转让的研发费用加计扣除等政策减税降费及退税8069亿元；支持破解“卡脖子”难题和科技人才引进及培养的集成电路和工业母机企业增值税加计抵减等政策减税降费1328亿元；支持培育发展高新技术企业和新兴产业的高新技术企业减按15％税率征收企业所得税、新能源汽车免征车辆购置税等政策减税4662亿元；支持设备更新和技术改造的政策减税1140亿元；支持制造业高质量发展的先进制造业企业增值税加计抵减和留抵退税等政策减税降费及退税11094亿元。
随着政策效能持续释放，我国制造业高端化、智能化稳步推进。国家统计局数据显示，2024年，我国装备制造业增加值增长7.7%，高技术制造业增加值增长8.9%，增速分别快于规模以上工业1.9、3.1个百分点。同时，增值税发票数据显示，2024年第四季度，制造业销售收入同比增长3.8%，较三季度增速提高2.4个百分点，其中，装备制造业销售收入同比增长8.3%，较三季度增速提高4个百分点；高技术产业销售收入同比增长10.6%，延续两位数较快增长，其中，高技术服务业、高技术制造业销售收入同比分别增长11.1%和10%。
助力科技型民企探索“深空”领域
除了为“地上”产业提供有力支撑，“真金白银”的减税降费红利也为民营企业探索“深空”领域注入动力。
2024年10月30日，位于河南省的卫华集团生产的起重机在长征二号F遥十九运载火箭和神舟十九号载人飞船发射前，出色地完成了从火箭平躺组装到垂直外运的吊装任务。卫华集团有限公司董事长韩红安告诉记者：“担负火箭组装任务的起重设备搭载了卫华集团自主研发的电器防摇摆自动定位控制系统，该系统可实现精准定位，减少传统吊装惯性，将摇摆幅度降低95%以上、控制在2毫米以内，此项技术已达到国际领先水平。”
每年都把销售收入的4%—6% 用于科技创新，这是卫华集团取得如此亮眼成绩的原因之一。多年来，该集团先后在起重机电器防摇摆自动定位控制系统、低碳环保起重机等关键技术上取得重大突破，获得了1500余项技术专利，成功入选“国家智能制造示范工厂名单”“制造业单项冠军示范企业名单”。
“在企业研发方面，国家给予我们很多政策支持。2024年前三季度，我们享受各项税收减免6000多万元，研发工作得到了有力支持。”卫华集团财务负责人甄宪慧表示。
神舟十八号载人飞行任务取得圆满成功的消息，让郑州峰泰纳米材料有限公司（以下简称峰泰纳米）创始人兼总经理李洋洋心潮澎湃：“得知我们的材料为中国航天事业作出了贡献，内心的自豪感油然而生。”
作为一名“90后”创客，李洋洋带领团队攻坚克难，研发并生产出纳米级密胺泡沫，打破了国际巨头的技术垄断，填补了国内行业空白。目前，峰泰纳米的产品广泛应用于国家载人航天空间站（天和号）项目、高铁等领域，成为航天五院、航天一院、中国商飞等单位的供应商。
作为国家级专精特新企业，峰泰纳米对政策落地情况很有发言权。“搞研发周期长、成本高、压力大，但是给力的税收优惠政策始终陪伴我们成长。2024年前三季度，公司享受了416万元税收减免，帮助我们在专精特新发展之路上走得更快更好。”李洋洋说。
为推动政策红利精准高效直达创新主体，河南省税务部门聚焦支持科技创新和制造业发展等重点税费优惠政策，面向920.74万户纳税人精准推送198批次优惠政策，确保各项税费优惠政策落地见效。2024年，河南省支持科技创新和制造业发展的主要政策减税降费及退税超630亿元；全省工业战略性新兴产业、高技术制造业增加值占规上工业增加值比重分别为24.8%、14.0%。
培育科技型中小微企业成长的“沃土”
近年来，针对中小微企业发展的痛点、堵点，我国推出了一系列力度大、精度高的税费支持政策。国家税务总局数据显示，2019—2023年，我国支持小微企业发展的税费优惠减免累计超5万亿元；2024年1—9月，小微企业享受税费减免9461亿元，同比增长6.7%，且主要行业税收负担显著减轻。
在各项税费优惠政策的支持带动下，科技型中小微企业展现出较强的韧性和活力。
依托绵亘蜿蜒715公里的黄金海岸线，福建省漳州市聚焦海洋水产、新材料、新能源及海洋文旅等产业发展，持续优化税费服务，助力企业做好“海”文章。福建省壹品水产养殖有限公司（以下简称壹品水产）就是受益者之一。
对于主营的鲍鱼种源开发和鲍苗繁育生产，壹品水产每年都要投入一笔“大钱”进行研发。“好在有增值税免税、企业所得税减半等税费优惠政策，这让我们迈开研发步子的底气更足。”公司财务人员陈婉芬表示，近期，企业被评为科技型中小企业，累计科研立项11个。
“接下来，我们将加强与科研院校战略合作，搭建产学研平台，着力培育更加适合百姓餐桌的良种新品系。”陈婉芬对公司未来充满信心。
浙江鹏孚隆新材料有限公司（以下简称鹏孚隆新材料）是一家专业从事不粘涂料研发、生产及销售的国家高新技术企业，获得了国家级专精特新“小巨人”企业、浙江省重点企业研究院、衢州市博士工作站等称号。该公司承担了新型医用级聚芳醚酮材料开发及聚醚醚酮量产化研究、关键单体及高性能高分子材料产业化及其应用、高性能特种工程塑料聚醚醚酮国产化及应用示范、用于连续纤维增强的聚醚醚酮超细粉制备等多个国家、省级项目，解决了医用聚芳醚酮“卡脖子”问题。“这些年我们始终坚持以新技术研发带动产品创新，这离不开国家税费政策的大力支持。2024年前三季度公司享受研发费用加计扣除、出口退税等各类税费优惠政策1000余万元。”公司财务负责人柳建英说。
鹏孚隆新材料负责人王锡铭告诉记者：“正因为有税费优惠政策的‘撑腰鼓劲’，我们的技术研发动力才越来越足。未来，我们将继续加大新产品研发力度，为推动新材料高质量发展贡献更大力量。”
得益于结构性税费支持政策，科技型中小微企业迎来了愈发肥沃的 “生长土壤”。2024专精特新中小企业发展大会透露，我国已累计培育专精特新“小巨人”企业1.46万家，专精特新中小企业超14万家，科技和创新型中小企业超60万家。最新税务数据显示，2024年，“小巨人”企业销售收入增速高于全国平均水平2.1个百分点，其中，高技术产业“小巨人”企业销售收入同比增长9.6%。
|
